☆ 2013年03月08-10日
☆ 青岛
☆ 主 讲：李老师
【课程背景】
Ø 都说会计人年关难过，难在哪里？——做账容易结账难，调账更是难上难！
↘ 面对业务确认计量所需的职业判断，你是否感到似是而非？
↘ 面对结账前后利润与税负层层矛盾，你是否觉得左右为难？
↘ 面对税法与会计准则、制度的差异，你是否感到无所适从？
↘ 忙不一定能出效率，方法不对越忙问题越多。
Ø 如何才能让年关不再难过，年结不再难做，账务不再难调？抽出两天时间充电，学习新视角、新策略、新方法吧!
Ø 北京金旭红教育咨询公司特邀税务稽查专家李民老师，为您讲解《汇算报表为依托下的税收稽查风险点解析》，从实操的角度梳理税收政策，正确理解文件，正确的运用税收政策，发现所得税涉税处理中的稽查风险隐患，并进行相应的处理。帮助您做好2013年税务稽查工作的正确应对！
【主讲内容】
第一部分：2013年国家税务总局税务稽查工作重点
一、企业所得税纳税人是如何规定的？
二、企业选择所得税主管征收局的主动权
三、向国外支付费用代扣所得税争议处理—徼权使用费与劳务费之争。
四、总分机构专题—总分机构所得税征管的现实与困境
五、开办费的难题处理：何谓生产经营日？
六、稽查查增的应纳税所得额是否可以弥补亏损，从而不缴税？
七、青岛市国税局、地税局2012年企业所得税汇算的若干问题的规定。
第二部分：会计与税收不得不说的故事
一、以权责发生制为主以收付实现制为辅
二、视同销售
三、实际发生的原则PK谨慎性原则
四、二十五种收入
五、限制或禁止类费用注意要点
第三部分：左手资本右手实业篇
一、股权转让
二、资产重组
三、利息篇
第四部分：防范风险未雨绸缪篇
一、企业全年所得税风险综合评估方法
二、企业所得税年终汇算清缴自查要点
三、汇算清缴前管控策略
第五部分：经典文件解读之“三剑客”篇
一、国税函【2010】79号文件—汇算清缴管理办法
二、总局2011年第34号公告—经典税政解析
三、总局2012年第15号公告—重大税政与解读
四、国税2008—2012税收新政梳理以案说法
第六部分：专家现场开放时间，解答学员疑难问题。
【培训对象】各房地产企业领导、主管财务工作人员和税务师、会计师事务所人员。
【资 料】本课题配套讲义、政策辑要与案例集资料。
