2023建筑业以数治税应对、新政及汇算清缴专题班
时间：2023年4月19–21日
地点：四 川·成 都
主讲：陈老师
【专题背景】
以数治税、ChatGPT人工智能、政策趋于稳定、2023年两会政策、建筑行业的特殊性、财税人员企业管理参与度越来越深，建筑行业财税如何适用社会发展、行业发展、财税专业新要求？
【专题收益】掌握基本政策、学习基本方法、应对新的模式、处理建筑行业 “潜规则”。
【专题特点】来自真实案例、引导式讲课、解决实务案例、讲课资料共享，不满意可退费！
【主讲专家】陈老师：中国注册税务师，个人所得税法修改征求意见专家、北京营改增工作领导小组成员，全国税法知识竞赛决赛出题专家，多家学校及机构外聘专家。写过专题中央高层内参，擅长财税培训、企业内训、税务咨询、税务筹划、税务制度建立及实务落地操作，主要研究个人所得税、增值税、所得税等涉税实务领域，开展企业线下课培训500余场次近10万余人，所负责的讲师团队常年开展线上直播近200余场，特别栏目“财税365”每天（节假日除外）播报雷打不动。编著《营业税改征增值税热点答疑-交通运输业》、《营业税改征增值税热点答疑-部分现代服务业》、《聪明人不缴糊涂税:222个纳税误区精解与操作指导》、《聪明人不缴糊涂税:222个企业所得税纳税申报关键点精解》、《营业税改征增值税实务操作手册》、《聪明人不缴糊涂税：333个纳税误区精解与操作指导》、《营改增实务点解析》。主编《2013年江西省会计人员继续教育读本》和《宁波市会计人员继续教育教材》（2014年）。并在《涉外税务》、《中国税务报》核心期刊/报纸发表多篇文章。
【主讲内容】以下内容仅示例，讲课不仅限以下内容
最全面、最实务建筑企业流程涉税处理
前 言：以数治税
1．全电发票介绍
2．大数据比对最新案例（成本/费用没发票）
3．大数据税务稽查案例
一、项目投标涉税关键点
1．增值税
2．城市维护建设税
3．个人所得税（跨省异地施工项目、特殊情况）
4．企业所得（设立直管项目部、设立二级分支机构）4.4.2... 19
二、合同签订涉税关键点
1．合同主体涉税信息事项
2．应收行为约定事项
3．税费事项（税费承担、增值税个税等事项）
三、项目公司涉税管理
1．项目公司形式
2．非法人分支机构直接管理的项目部开票问题
3．授权、联营及项目分公司四流示意图
四、预收款涉税事项
1．增值税事项
2．预收款开票事项
3．企业所得税处理
五、采购环节涉税关键点
1．采购需求环节管理
2．采购价格控制管理
3．采购运费环节管理（一票制、两票制）
六、分包环节涉税关键点
1．分包税收政策规定（个人分包涉税处理\特殊政策）
2．总分包业务税务管理
七、甲供材/甲指分包
1．甲供材测算选择
2．甲供材税收政策规定
3．甲指分包（含甲控材）业务税务管理
八、跨区域涉税事项报告表的管理
1．基本规定
2．办税流程
3．办理时限
九、增值税进项税额管理
1．增值税抵扣抵扣和凭证
2．认证期限
3．不得从销项税额中抵扣的进项税额
十、农民工工资涉税管理
1．政策指引
2．流程图
3．涉税处理
十一、增值税留抵退税
1．政策指引
2．申报期限
3．注意事项
十二、企业所得税税前扣除凭证管理
1．基本原则
2．凭证有哪些种类
3．不同情形下要不同的凭证
十三、施工过程常见事项处理
1．增值税与企业所得税差异
2．工程奖励及罚款
3．销售自己使用过的固定资产
十四、跨地区企业所得税税前处理
1．基本原则
2．直管项目部
3．非法人分支机构项目部
十五、工程结算涉税处理
1．基本规定
2．税率调整的影响
3．保证金的结算
十六、集团内资金管理原则
1．基本规定
2．管理原则就要求
十七、现场咨询答疑
【培训对象】各建筑施工企业CFO、财务总监、财务经理、税务经理、财税人员、主管会计等涉税管理部门相关人员；会计师、税务师事务、财税咨询机构等税务专业人士。
【相关费用】人民币2680元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、税费等）。
如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。
【增值服务】☆ 参会学员可享房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流。
