2023年底关账风险自查、重大涉税事项调整与补救专题班
时间：2023年11月20–22日
地点：北 京·新兴宾馆
主讲：陈 雷
【课程背景】
在当前“互联网+税务”的税收背景下，金税四期、大数据比对、防伪税控全面升级、实行税收分类编码等一系列严征管、重稽查措施，让企业随时面临税务危机。企业的税收风险产生于平时的业务过程和会计核算中，日积月累的税收问题也越来越多，大部分企业要经过税务机关检查后，才能发现或暴露其巨大的税收风险问题。其中主要原因就是税收政策纷繁复杂，财务人员无法熟知，平时对风险无法预知。因此年终决算，对整个年度的账务审视、账务调整、降低风险，显得尤为重要。
本课程基于纳税人对税收政策的盘点运用，以年终关账为契机开展全面纳税自查工作，帮助纳税人正确理解、遵从税收政策、正确计算应纳税款，消除纳税风险，提前规划安排好企业汇算清缴的年前布防，为扎实完成即将到来的2023年企业所得税汇算清缴工作打下坚实基础。
【课程收益】
准确理解税收新政策，规范会计核算；
识风险：在税局找你之前识别到涉税风险；
管证据：在税局找你之前做好证据链管理；
争利益：在与税局沟通时争取最大的利益；
掌握在企业年中结算前进行纳税风险自查补救手段。
【主讲专家】陈雷：注册会计师、注册税务师、财税风险管理实战专家，多家大型企业税务顾问。擅长领域：财税疑难问题处理、税收筹划、税收风险识别与防范、税务稽查应对技巧、税收政策解读分析等。授课风格：深入浅出，通俗易懂“纯干货、接地气”；幽默诙谐，从不同视角为学员打通思维瓶颈；亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。
【课程大纲】
一、重要税收政策解读及如何灵活运用做好规划
1．增值税立法（二次审议）解读
2．支持小微企业和个体工商户发展税收优惠政策即问即答
3．增值税加计抵减政策最新梳理总结
二、企业关账前准备工作及注意事项
1．年底关账不得不注意的“六大事项”
2．税务布局升维 — 税务检查新模式和新手段
3．测算全年的税费缴纳是否“平安”
三、年底关账 — 企业收入事项风险排查与证据链管理
1．收入确认相关的风险检测指标解析
2．收入确认过程中涉税风险与应对
四、年底关账 — 企业扣除事项风险排查
1．税前扣除相关的风险检测指标解析
2．成本费用类涉税风险与应对
五、年底关账 — 高频异常风险指标解析及风险化解
1．企业所得税优惠相关的风险检测指标解析
2．企业所得税优惠涉税风险与应对
六、年底关账 — 异常会计数据的深度核查
1．巨大的货币资金余额为税务稽查指明了怎样的核查方向？
2．巨额预付账款背后隐藏的税收秘密；
3．存货大幅减少，营业收入却下降告诉了税务机关什么事实？
七、年底关账 — 资金融通税务重点问题深度核查
1．统借统还、非统借统还业务的税务稽查风险在哪里？
2．企业间借贷资金的利率水平高低对企业税务风险的影响有几何？
3．关联企业之间融通资金考虑债资比了吗？
八、课程主要内容总结与回顾
【培训对象】各企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。
【相关费用】人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。
如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。
【增值服务】☆ 参会学员可享房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流。
