时间：2024年6月26–28日

地点：广 西·桂 林

主讲：陈老师

【专题背景】     

2024年随着大数据智慧管税金税工程的稳步推进，税务部门查处企业税收违法违规问题的手段日趋严密，智慧数字管税下，部门涉税数据共享、申报数据交叉比对、风险分级管理导向，全方位信息收集，财务信息被全面“透视”，纳税人税收风险节节攀升。

本课程以企业经营业务涉及的全税种税收为主线，以二十多个实务案例和稽查案例分析为基础，详细梳理排查企业各方面隐含的涉税问题线索，辅导您做好全税种涉税风险管控。

【主讲专家】陈老师：注册会计师，税务师。某市税务稽查局高级主办。省税务干部学校和上海财经大学特聘教师。曾为某省税务局特聘税收业务专家，国家税务总局稽查局税收专项检查组成员，国家税务总局税收咨询业务服务组成员。在国家级报刊发表税务业务文章200多篇，出版财税专著7部。

【专题收益】     

本课程结合大数据分析和税务稽查实务案例，以企业经营业务涉及的全税种税收为主线，揭示经营业务中隐含的税收风险，辅导您做好全税种的风险管控。

【专题内容】

一、税务稽查方向和涉税风险大数据指标分析

1．智慧管税下大数据分析如何捕捉虚开增值税发票的企业

2．税务稽查执法平台下选案、稽查、审理、执行具体功能介绍

3．大数据风险扫描：企业哪些财税数据会被列入风险排查？

二、合同与票据是企业纳税风险管控的基本抓手

1．未按照纳税义务发生时间确认收入风险排查

2．销售折扣与红字发票处理风险排查

3．销售货物提供服务价外费用未纳税风险

三、案例解析企业所得税12个重点问题风险排查

1．不按合同约定收款时间确认收入的风险排查

2．企业所得税申报的销售额与增值税不同风险排查

3．投资合伙企业未分配利润未确认收入风险排查

四、案例解析个人所得税七大重点问题排查

1．个人劳务费用发票和个税风险线索排查

2．支付个人佣金手续费咨询费发票和个税风险线索排查

3．兼职与非全日制用工等取得报酬如何扣缴个人所得税

五、企业财报和纳税申报涉税风险分析

1．【实案分析1】利润表数据涉税风险要点分析

2．【实案分析2】资产负债表数据涉税风险要点分析

六、案例讲解税务检查中的税企争议应对与化解

1．企业接受虚开增值税发票的危机应对与化解

2．企业未正确进行纳税调整能否定性为企业偷税

3．企业未足额代扣代缴个人是否应该缴纳滞纳金

【培训对象】各类企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。                   

【相关费用】人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。

                   如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

【增值服务】☆ 参训学员可享我公司网站线上会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。