时间：2024年11月21–23日

地点：四 川·成 都

主讲：于老师

【课程背景】         

大数据查税精准分析、数电票上线全面扩围，国家“反洗票系统”精准运行，“智慧税务”上线，实现全方位企业的业务运营信息收集、数据共享、建构风险制导模型、交叉比对，税务监控手段与预警评估系统功能强大，分类精准监管全面预示以数治税时代到来。

《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》要求，加快建立租购并举的住房制度，加快构建房地产发展新模式。允许有关城市取消或调减住房限购政策、取消普通住宅和非普通住宅标准。改革房地产开发融资方式和商品房预售制度。完善房地产税收制度。拿地模式的改变、“补贴”、“换新购”、“以旧换新”新模式出现、破产并购重组成为常态……经济低迷、财政紧张，应收尽收成为目前征收常态，作为地方财政收入重要来源的土地增值税清算来势汹汹，要求已完工三年以上开发项目清算比例达到100%。“可信”平台下新土地增值税清算申报表平稳上线，税务机关为防范税务管理风险，陆续修订清算程序：项目征管分级，清算分段审核、集体合议交叉复核。开发企业依靠公关降低税负的能力将难以施展、依靠粗暴的虚开发票避税方式在大数据智慧税务面前不堪一击。成本总额不变情况下，如何通过土地增值税全程筹划和税负动态测算，提前做好土地增值税顶层规划、合理划分项目的清算单位、有效安排分期、选择有利分摊方法和最佳清算时点，正确进行土地增值税清算并防控金税预警，可大幅度降低土地增值税的税负。

严稽查形势下，于老师带您根据最新土地增值税政策和管理模式进行现金流监管、税负测算、模拟清算，结合最新房地产行业运营规律合规筹划、系统梳理土地增值税清算流程、全面分享千锤百炼的实战思维和真实可落地实施的筹划案例，用正确方法解决房地产业涉税争议焦点问题，实现项目全程税收精准测算，精细化监管。

本次课程结合本地相关规定和通过具体、浅显、通俗的实操案例解析，直击当前新形势下土地增值税清算风险点与规避技巧，以清算申报表结构讲解为主线，通过架构重整、流程再造、大数据监管，让您较为完整地掌握土地增值税测算管控和清算检查应对技能，独立完成清算项目，合法降低土地增值税的税负。

【课程收益】      

本课程针对以数治税智慧征管新形势，结合房地产企业经营实际，详细讲解可落地、能操作的清算案例和风险应对技巧及合规筹划方案。掌握清算流程的关键问题和计算方法、开发成本归集与分摊技巧、本省特殊政策在清算中运用及筹划方法，正确进行土地增值税模拟清算和税负管控。

【主讲专家】于老师：全国注册税务师、会计师，实战型企业培训讲师和资深财税顾问。从事税务工作二十多年，期间从事过十五年税务稽查工作，两年征管工作，五年税政法规工作。在全国多家纳税人俱乐部及各省多次讲授：业税融合下房地产企业全程风险管控和税收筹划、房地产企业三大清算和增值税管控筹划、大数据严征管时代房地产企业财税管控必须知晓的三部曲—架构搭建、商业模式优化及核算管控、新土地增值税立法背景下房地产企业土地增值税模拟清算和检查应对、房地产企业项目税负测算和全价值链筹划应对等实践方面非常强的财税实务课，培养了很多财务总监。近年来，为多家大型企业集团作财税内训，并担任多家房地产和建安企业集团的财税顾问。讲课以基层财税实务应用见长，讲解精辟透彻，脉络清晰。善于启迪思路，剖析背景，从源头上讲解财税政策制定的初衷。善于从法理上解释法律条文，善于归纳总结，将一个个复杂的财税知识点结合行业实务特点分析得简单易懂。善于结合行业运营实际，充分利用现行有效财税新政解决财税疑难问题的能力强。

【课程大纲】

针对智慧征管“以数治税”新形势下，国家新一轮精细化土地增值税清算浪潮到来，以实战案例方式解读土地增值税清算全程，紧紧围绕项目收入确认、扣除项目要点、税务机关大数据智能审核重点、优惠政策、具体筹划方法应用等展开。

第一章：税收征管新形势分析及应对

1．大数据金融严管新形势分析及应对

2．新公司法风险防控

3．以数治税下税务监管新形势解析及应对

第二章：土地增值税合规清算演练

一、大数据治税下清算单位如何规划对企业最有利？应清算项目和可清算项目必须了解哪些新政及筹划应用点？

二、收入总额合规管理

三、扣除项目合规管理

第三章：土地增值税清算审核合规应对

1．智慧税务以数治税下，税务机关如何借助“税即视”大数据对土地增值税清算检查？

2．税务机关清算中案头审核重点审核哪些关键风险点？常见问题有哪些？

3．土地增值税清算小组实地观察、盘点都做哪些程序，如何初步取证？

第四章：土地增值税的反避税和税收筹划

1．土地增值税反避税政策解析及风险防范？

2．土地增值税筹划应用

第五章：土地增值税清算案例应用

1．通过税务检查中真实案例，讲解税务机关在土地增值税清算检查中发现企业主要涉税风险及企业有效应对策略

第六章：新土地增值税法新变化及应对方略

1．新土地增值税法和现行法规相比，都有哪些新变化？企业应关注哪些利好空间？应防范哪些风险点？

2．现有待清算项目如何平稳向新法过渡……

【培训对象】各地产开发企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，会计师事务所、税务师事务所和纳税经办人员及财税咨询机构等税务专业人士。

【相关费用】人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。

                   如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

【增值服务】☆ 参会学员可享我公司线上平台会员赠送服务：税法查询、纳税辅导、专家答疑、线上课程、信息检索、微信群答疑涉税交流等。

                   ☆ 参会学员可还同时获得我公司最新版“财税答疑”手册一本。