时间：2024年10月23–25日

地点：中 国·北 京

主讲：赵老师

【课程背景】         

随着数字时代的到来，以国家“以数治税”为思想引领，税务机关进行了深入而精确的税务数字化改革，不仅体现在税收的日常征管方面，还进一步体现在税务稽查方面。国家税务总局依托税务大数据工具，发展协税护税网络，打造“信用＋风险”双轮驱动的征管新模式，犹如天网监控着纳税人申报信息、申报质量。企业税收违法问题的查处技术日趋完善，涉税数据共享、交叉比对、构建模型、风险制导等一系列管理措施的施行，让“放管服”得以落地。通过针对性开展违法打击活动，让“放”得到保障、让“服”得以实施，让“无事不登门”真正落实到日常征管，让“登门必大事”成为事后惩戒的监管手段。正因为整个征管模式和环境发生了重大的变化，急切需要我们纳税人构建一套企业税务管理系统。不论是对日常涉税业务风险的把控，将风险排除在萌芽状态；还是在事中进行风险的排查、税负率的把控乃至事后对风险的接受，风险管理的补救，都务必需要我们对企业税务进行实时管理、系统管理、精确管理。这样才能从源头上防范涉税风险、降低企业税收负担。

本课程立足企业税务管理岗位职责，以企业生命周期为主线，以企业税负预算管理为目标，从企业资本运营税务管理、企业日常运营税务管理、企业资产处置税务管理、企业重组税务管理、企业注销税务管理五个维度，按照业务描述、政策分析、管理策略和风险防范的逻辑顺序进行布局和编写，并对相应业务量身定做实际工作案例，旨在打通税务管理理论、实务和工作过程的“最后一公里”。

本课程从企业税务管理、成本控制与风险管理三个方面来介绍企业各环节和各类业务的财税一体化管控策略。生命周期方面重点说明企业在设立与投融资、生产经营、重组清算三个阶段中的财税一体化管控策略；税务管理则强调企业在经营活动中遵从税法的实际表现与税法要求的规定之间存在的差异而导致的涉税风险；成本控制则强调企业在研发设计、物资采购、生产制造方面的成本策略与风险管理手段，也引入了目标成本法、责任成本法的管理工具。三方面既相互独立，又有所交叉，从而使读者能够全方位地把握企业财税一体化管理方法与风险应对策略。

【课程收益】      

1．了解我国税收“数智化”征管新形势，掌握企业财税一体化建设的核心举措；

2．掌握企业从设立、投融资、生产经营和重组清算各环节的疑难点、筹划点及风险点；

3．理解企业资产管理中的税务管控及风险应对，做到税务管控事中有控制；

4．掌握财务报表的各项涉税风险分析，做到税务管控事后有分析；

5．掌握目标成本法、责任成本法在企业经营全流程成本控制中的运用。

【主讲专家】赵松奎：中国注册税务师、四川大学、西南财经大学特聘教授、多家培训构特聘讲师。多次陪同税务稽查部门领导深入到企业中进行实例稽查调研，长期以来在大中型集团化公司担任财务总监，多家大中型企业财税顾问。授课风格：从管理和决策的视角阐释和应用财税管理，注重实际问题的解决思路，为企业提供解决方案；案例教学，紧贴实际工作，即学即用，真正授人以渔；授课诙谐幽默，用幽默通俗的语言把枯燥的财税管理技能展现出来，课堂气氛好，互动性强；将担任多年企业集团财务管理工作中所领悟的“干货”运用深入浅出的案例进行分享，学员能快速地对标自己实际工作的问题进行解决方案的整理。

【课程大纲】

一、企业财税管理一体化建设基础与企业涉税风险概述

1．企业财税管理一体化建设的基本要求

2．企业财税管理一体系建设的方法

3．企业财税管理一体化建设的组织机构设置

二、企业财务报表涉税风险分析与管控

1．资产负债表项目涉税风险分析与管控

2．利润表项目涉税风险分析与管控

3．现金流量表项目涉税风险分析与管控

三、企业设立、投融资环节财税一体化建设与风险管控

1．企业设立环节不同组织形式的税收政策分析

2．企业设立环节组织形式的选择策略

3．企业设立环节不同出资方式的税收政策分析与税务管控

四、企业运营环节财税、成本和风险一体化管控策略

1．采购对象的税务管理与测算模型

2．采购项目的税务管理

3．采购环节的发票管理与风险控制

五、生产环节精细化生产成本管理与风险控制

1．目标成本法在产品成本管控中运用案例

2．生产设备管理费用控方法

3．生产物料成本管控方法

六、不同销售方式的税收政策分析及税务管理

如：折扣销售、销售返利、买一赠一、抽奖促销、积分返礼、网络红包、折让销售、销售折扣等形式。

七、混合销售行为与兼营业务的税务管理与风险控制

八、以旧换新业务的税务管理及风险控制

九、以物易物的税务管理及风险控制

十、视同销售行为的税务管理及风险控制

十一、企业成本费用的税务管控与风险分析

1．与企业所得税有关的税务管控核心思想

2．与土地增值税有关的税务管控

3．销售成本的税务管理与风险分析

十二、企业商务合同的税务管理与风险控制

1．合同约定条款与纳税义务的关系

2．如何利用商务合同约定条款进行合理税务安排

3．商务合同13个必备条款及法律风险防范

【培训对象】董事长、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、财务主管等管理者及财税从业人士与会计师、税务师事务所、财税咨询公司等相关人员。

【相关费用】人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。

                  如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

【增值服务】☆ 参会学员可享我公司网站线上会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流。