时间：2024年10月26-27日

地点：广东·深圳

主讲：刘老师

【课程背景】     

2024年全国统一电子税务局升级上线，数电发票全面推行，纳税信息全国联网，无风险不打扰、有违法要追究、全过程强监控，智慧税务从“以票管税”向“以数治税”精准监管过渡。税务机关与相关部门进行信息共享核查，大数据实时风险预警比对等，税务风控预警监管成效显著。税务机关各地区之间发票信息和数据共享互通，利用更强大的大数据及云计算功能轻而易举地对企业的敏感信息，运用行业、业务、法人、地址、数量、比率、发票等等各种相关性比对分析方法，预警风险点并有针对性地进行评估与稽查。

面对新环境、新形势、新风险、新变化，建筑企业涉税疑点重要指标比对规则有哪些？

建筑企业的税收风险管控点在哪里？怎样规避大数据的抓取？怎样在自查中发现风控预警问题？建筑企业给税务机关写风险点反馈说明应注意哪些问题？建筑企业怎样进行纳税自查与相关的业务规划防范指标预警？该课程将帮您解决以下问题：

1．建筑企业税务风控预警典型案例的经验教训及企业正确应对方法；

2．大数据精准监管形势下建筑企业税务风险自查补救的有效方法；

3．当前建筑企业税务风险预警评估的稽查形势及重点方向，如何应对？

4．针对建筑企业日常业务重要指标比对，风险防控的关键点在哪里？

5．对建筑企业税务风控预警如何进行有效处理和正确评价？面对税企争议，如何博弈？

【主讲专家】刘老师：注册税务师，山东财经大学硕士研究生，某税务干部学校副教授。多年在税收一线从事税务稽查和审理工作，曾多次参与税务总局稽查局专项专案检查工作，税务总局稽查人才库成员，建筑、房地产业税收师资库成员，获得税务总局级别师资证书，被业内人士誉为税收管理专家。在税务学校工作期间，着力从事房地产建筑业税收政策研究，多次参与税务总局建筑与房地产业最新政策研讨会，参与对税务干部、纳税人及中介机构的培训工作，参与万科地产、华润地产、中南建设、江苏建工集团、中铁十局、亿达中国控股、等多家建筑企业内训咨询工作，承担全国多所税务院校的教学任务，国家税务总局扬州税务进修学院兼职教师，编写多本涉税畅销书籍。

【课程收益】

准确定位建筑企业具体税收风险点与风险预警值；

掌握税务机关对建筑企业表表、票表、表税关联性比对的分析要点； 

提升建筑企业风险应对技巧及风险分析精准度；

挖掘建筑企业潜在税收风险，构建税收风险监控线；

帮助建筑企业进行有效纳税自查并规划相关业务，化解涉税风险。

【课程大纲】

一、当前建筑企业税务风控预警与税务监管新动向

1．税务机关对建筑企业风控点推送流程

2．建筑企业税务风险来源 - 当前税务监管环境与企业关键准备

3．近期税务倒查五到三十年案例解析与风险提示

二、建筑企业九个重点业务税务风险指标与应对策略

1．建筑企业挂靠业务税务风险指标与应对

2．建筑企业总分包风险指标与应对

3．建筑企业甲供材料税务风险指标与应对

三、新形势下建筑企业虚开发票风控预警和稽查要点 - 防范虚开与税收株连

1．虚开发票认定很容易 - 虚开发票三类形式认定与合规管控

2．建筑企业虚开发票途径及原因手法

3．建筑企业虚开发票认定善意取得证据链提供案例 - 善意虚开法院认定证据要求。

四、建筑企业人工费用税务风控预警与应对

1．《建筑工人实名制管理办法（试行）》主要内容以及对建安企业用工的影响

2．工资发放与社保缴纳不在同一单位的财税处理，包括：挂证、母子公司、异地社保、两处工资、委托社保、新农合等

3．通过农民工专用账户向劳务公司下属工人支付工资，劳务公司财税处理，包括：确认收入，开具发票，成本确认，个人所得税扣缴等

五、建筑企业涉税疑难问题处理与合规应对

1．建筑企业合同涉税方面注意事项

2．关注跨年度工程税务与会计差异税务风险点

3．建筑企业涉及混合销售与兼营业务涉税稽查

六、建筑企业所得税和个人所得税风控预警重要指标与自查补救

1．建筑企业增值税收入与企业所得税收入及会计收入差异风险指标

2．建筑行业资产负债表和利润表16个账务处理涉税风险点

3．建筑企业所得税年报主要指标预警异常

七、建筑企业地方税风控预警重要指标分析与自查补救

1．房产税指标异常案例解析与风险提示

2．土地使用指标税异常案例解析与风险提示

3．印花税指标异常案例解析与风险提示

八、建筑企业风控预警应对技巧

1．税务机关风控预警税争议危机公关与补救八法

2．税务预警评估稽查税企争议沟通定位与尺度把握

3．政策适用区间的风控制度建立

【培训对象】建安企业董事长、总经理、财务总监、财务经理、税务经理、项目财务主管、项目税务主管及相关财税人员等；各会计师、税务师事务所、财税咨询公司。

【相关费用】人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。

                    如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

【增值服务】☆ 参会学员可享我公司网站线上会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

                   ☆ 参会学员可还同时获得我公司最新版“财税答疑”手册一本。