时间：2025年7月4–6日

地点：福 建·厦门

主 讲：董老师

【课程背景】         

2025年，税收征管领域迎来了更为深刻的变革。金税四期的深度应用及数电发票全面推广加速了"智慧税务"的进程，税务稽查穿透式监管覆盖率几乎100%，税企争议呈现高频化、复杂化趋势。随着税收执法标准的统一化和《税收征管法》（征求意见稿）的出台，税企争议协调已迈入法治化新阶段，企业化解争议的“底气”不再源于关系网，而是植根于对法规的精准把握与合规实践的深度沉淀。企业亟需从规则共识与专业博弈角度提升争议化解能力。

本课程将以80+真实争议案例为镜，带您穿透法条本质，掌握“以规则对话、用证据博弈”的现代化争议化解八大方法论。一旦掌握，定会让您信心百倍，从容应对税企争议，化解企业税务风险。面对任何新政出台也能独立思考，直击政策的核心，摆脱依赖，不再人云亦云。

【主讲专家】董老师：中国注册会计师，税务师，律师。从事财税方面的理论研究与实践30余年。擅长企业纳税方案的设计，纳税风险控制，合同涉税风险管控、税企争议的协调以及集团公司的并购重组方案涉税论证与筹划。董老师是实战型企业培训师和资深财税顾问，现任国内五A级北京致通振业税务师事务所首席税务顾问，中国税务师协会后续教育特聘讲师，北京税务师协会专家师资库讲师，国内多家财税培训机构特聘讲师，并兼任多家大型集团公司税务顾问。

【课程收益】         

1．认识税企争议，透视争议协调底层逻辑；

2．掌握“政策文意突破法”“法律实质穿透法”等八大争议化解策略，从容应对争议难题；

3．直击年度高频疑难涉税争议案例，建立处理复杂涉税争议难题的信心；

4．知其然又知其所以然，通过案例剖析，提升税企沟通能力；

5．增值税立法政策频出，做好难点应对与风险防范；

6．税收征管法重大调整，探索争议沟通新思路。

【课程大纲】

第一节：双维透视税企争议的成因与协调底层逻辑

1．双维透视税企争议产生的五大原因

2．金税四期预警逻辑与稽查重点演变 

3．从“关系协调”到“规则博弈”的思维升级 

第二节：税企争议的八大沟通策略与实战案例解析

1．政策文意突破法

2．跨法域联动突破法

3．逆向政策应用法

第三节：增值税高频争议场景与案例拆解

【案例】以非货币资产抵偿债务属于视同销售吗？价格以抵债价为准还是市场平均价为准？

【案例】总分机构跨省移送货物是否视同销售？增值税法实施以后是否会有变化？

【案例】一项交易行为涉及不同税率如何纳税？如何理解按照应税交易的主要业务适用税率？

第四节：企业所得税高频争议场景与案例拆解

【案例】公司取得政府补助或地方税收返还是否应该缴纳企业所得税？按权责发生时确认收入还是按照实际收到款项确认收入？

【案例】已作为损失扣除的后公司取得的国家赔偿款是否确认收入缴纳企业所得税？

【案例】业绩补偿取得股票是否属于接受捐赠所得？

第五节：个人所得税高频争议场景与案例拆解

【案例】新公司法下，注册资本未到位即转让股权按实缴比例还是认缴比例确认收入？

【案例】股权可以零元转让给自己的一人有限公司或个独企业吗？

【案例】可否只针对股权转让方股东进行利润分配？分配利润后再转让股权，股权转让收入如何确定？

第六节：其他税种高频争议场景与案例拆解

【案例】使用关联公司的房屋对外出租？谁缴房产税？从租计征还是从价计征？

【案例】占用集体土地是否缴纳土地使用税？

【案例】母公司用地使用权出资设立全资子公司是否免征契税？

第七节：新规下发票违法行为界定的高频争议场景与案例拆解

【案例】三流不一致就一定属于虚开吗？

【案例】未付款未发货就开票是否属于虚开发票？先开票后才够是否属于虚开？

【案例】环开与对开是否属于虚开发票？

第八节：税务处罚高频争议案例与新征管法下应对新思路

【案例】不纳税申报是否构成逃税？新征管法下如何界定？历史遗留问题如何沟通？

【案例】政策理解错误导致少缴税款是否属于逃税？因纳税人计算错误如何理解？

【案例】偷税行为如何认定是否以主观故意为前提？

【培训对象】公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

【相关费用】人民币2380元/人（含授课、场地、资料、会务、咨询、发票等）。

                     如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。